Отчет по производственной практике: Ведение кассовых операций Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)

Отчет по производственной практике: Ведение кассовых операций Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)

ВВЕДЕНИЕ 5
1. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В АО «АЛЬФА-БАНК» 6
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 13
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 14
ПРИЛОЖЕНИЯ 15

1. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В АО «АЛЬФА-БАНК»
К первичным документам по оформлению и учету кассовых операций относятся:
1. Приходные кассовые документы:
? от клиентов - юридических лиц - объявления на взнос наличными;
? от клиентов - физических лиц - приходные кассовые ордера.
2. Расходные кассовые документы:
? от клиентов - юридических лиц - денежные чеки;
? от клиентов - физических лиц - расходные кассовые ордера.
3. Кассовые журналы по приходу и расходу, которые служат для
отражения кассовых операций в бухгалтерском учете.
4. Справки и другие документы.
5. Книги учета денежной наличности и других ценностей.
6. Книги учета принятых и выданных денег (ценностей).
Отметим, что документооборот по приходным кассовым операциям в АО «Альфа-Банк» организован так, чтобы выдача организациям подтверждающих документов о приеме наличных денег и зачисление сумм на их счета производились только после фактического поступления наличных денег в кассу.
Для осуществления кассовых операций в кассе Банка необходима денеж-ная наличность. Подкрепление кассового работника в начале операционного дня наличными деньгами и ценностями производится заведующим кассой. За-ведующий кассой выдает кассовому работнику аванс наличных денег и ценно-стей с отражением их в книге 0402124 и проставлением в ней собственноруч-ной подписи кассового работника.
.....................