Управление денежными потоками на предприятии на примере ЗАО ИЦЭТ

Управление денежными потоками на предприятии на примере ЗАО ИЦЭТ

Введение 5
Раздел I. Краткая характеристика производственно - рыночной деятельности предприятия 6
1.1. Цели, предмет деятельности предприятия 6
1.2. Организационно- правовая форма предприятия 6
1.3. Основные направления хозяйственной деятельности предприятия 7
Раздел II. Фонды и средства предприятия и эффективность их использования 8
1. Анализ основных фондов и средств предприятия 8
1.1. Анализ динамики общей величины состава и структуры основных фондов предприятия 8
1.2. Анализ движения и технического состояния основных фондов предприятия 10
1.3. Анализ эффективности использования основных фондов 11
1.4. Факторный анализ фондорентабельности 13
1.5. Направления совершенствования материально- технической базы предприятия, повышения эффективности использования основных фондов 13
2.1. Анализ динамики общей величины, состава и структуры оборотных фондов предприятия 15
2.2. Анализ эффективности использования оборотных фондов предприятия 16
2.3. Направления повышения эффективности использования оборотных средств предприятия 17
Раздел III. Анализ финансового состояния предприятия 18
1. Характеристика финансовых ресурсов предприятия …………………….19
1.2. Анализ динамики состава и структуры пассивов предприятия 18
1.3. Анализ динамики состава и структуры активов предприятия. Расчет и анализ коэффициента имущества производственного назначения 19
2. Анализ ликвидности и платежеспособности предприятия 21
2.1. Проверка баланса предприятия на абсолютную ликвидность 21
2.2. Анализ платежных излишков (недостатков) по обязательствам предприятия 23
2.3. Расчет и оценка обобщающего показателя степени ликвидности баланса предприятия 23
2.4. Анализ платежеспособности предприятия 24
3. Анализ кредитоспособности предприятия 25
3.1. Анализ динамики состава и структуры заемных средств предприятия 25
3.2. Оценка состояния платежной дисциплины на предприятии 26
3.3. Определение класса кредитоспособности предприятия по унифицированной методике (Савицкой Г.В.) 27
3.4. Определение класса кредитоспособности предприятия по методике Сбербанка РФ 27
4. Анализ интенсивности и эффективности использования капитала предприятия 29
4.1. Анализ интенсивности использования капитала предприятия 29
4.2. Анализ эффективности использования капитала предприятия 30
4.3. Общая оценка использования капитала предприятия 31
5. Анализ финансовой устойчивости предприятия 32
5.1. Анализ относительных показателей финансовой устойчивости предприятия 32
5.2. Определение типа финансовой устойчивости предприятии 33
6. Оценка вероятности банкротства предприятия 34
6.1. Оценка удовлетворительности структуры баланса предприятия 34
6.2. Оценка вероятности банкротства предприятия по методике Альтмана 35
6.3. Направления финансового оздоровления предприятия в плановом периоде 36
Заключение 37
Список использованной литературы 38
Приложения

Объектом изучения выступает ЗАО «ИЦЭТ».
Предметом изучения выступает хозяйственная деятельность ЗАО «ИЦЭТ».
Цель прохождения практики заключается в сборе и систематизации материалов о деятельности ЗАО «ИЦЭТ»».
Задачи прохождения практики заключаются в таких аспектах как:
- отражение краткой характеристики предприятия;
- проведение анализа фондов и средств предприятия и эффективности их использования;
- проведение анализа финансового состояния предприятия.
Для решения поставленных задач использованы такие методы как изучение, обобщение, расчетно-аналитический метод...
Исходя из этого, в целях повышения эффективности работы предприятия и укрепления его финансового состояния и устойчивости была предложена наиболее быстрая и оптимальная система мероприятий, направленная на сокращение дебиторской задолженности и увеличение, вследствие этого, запаса финансовой прочности предприятия ЗАО «ИЦЭТ». В качестве основных мероприятий по оптимизации дебиторской задолженности были предложены такие меры, как:
1) разработка системы скидок «спонтанное финансирования», по которой покупатели продукции ЗАО «ИЦЭТ» могут получить скидки на товар в зависимости от того насколько быстро они будут расплачиваться за свой заказ;
2) учет векселей, согласно которому в случае, если клиент не имеет возможности рассчитаться немедленно, предприятие может принимать расчеты в форме векселя, который оно может обналичить в банке за определенную сумму дисконта...